如果我在59岁半之前从我的税收递延投资中取出钱会发生什么?

在59岁半之前从延税退休账户中提取应税资金，通常会被处以10%的联邦税罚款, 除了应付的联邦所得税之外. (Distributions from Section 457(b) plans are generally not subject to an early distribution penalty; and the penalty for distributions from SIMPLE plans during your f国税局t two years of participation is 25%, 10%之后.然而), 在某些情况下，你可以提前从退休账户中提取资金，从而避免纳税处罚. (检查你的具体计划条款，看看是否有特定的提款选择.)

个人退休账户和雇主赞助的退休计划有不同的例外, 尽管规则是相似的.

爱尔兰共和军的例外

以下分配不需缴纳10%的罚款税：

• IRA所有者死亡. 在你死后分配给你指定的受益人. (受益人须每年缴付规定的最低分配额.)
• 残疾. 由于您的残疾而作出的分配.
• 未报销的医疗费用. 分配等于你未报销的医疗费用，超过你在一个日历年调整后总收入的10%.
• 医疗保险. 如果你失去了工作，领取失业救济金，你就可以支付医疗保险.
• 基本相等的定期付款（SEPPs）. 在你的预期寿命期间，你会收到一系列基本相等的款项, 或者是你和受益人的预期寿命之和. 您必须每年至少根据三种相当复杂的国税局批准的分配方法之一提取资金. 一般来说，你在五年内或直到你年满59岁半之前都不能改变或改变支付方式, 以较晚发生的为准. 如果你这样做，你将不得不再次支付10%的罚没税，这是你所有在59½之前的SEPP分配的应税部分（除非有其他例外情况）。.
• 合格的高等教育费用 供您和/或您的家属使用.
• 首次置业，最高10,000元（终身限制）.
• 合格储层分布. 某些分配给合格的现役军人.

雇主赞助计划例外

以下分配不需缴纳10%的罚款税：

• 计划参与人死亡. 在您去世后，您的指定受益人可以开始从您的账户中提取分配. 受益人每年须缴付最低分配额.
• 残疾. 由于您的残疾而作出的分配.
• SEPP计划的一部分 (见上图). 在你的预期寿命期间，你会收到一系列基本相等的款项, 或者是你和受益人的预期寿命之和. 一般来说，你在五年内或直到你年满59岁半之前不能修改付款, 哪个长一点.
• 年满55岁. 在你与雇主离职时向你作出的分配. 离职必须发生在您年满55岁的日历年或之后（合格的公共安全雇员为50岁）。.
• 合资格家庭关系令. 根据QDRO向备用收款人支付的款项.
• 医疗保健（见上文）. 分配等于你未报销的医疗费用，超过你在一个日历年调整后总收入的10%.
• 减少超额供款. 为纠正您或您的雇主对计划的超额供款而作出的分配.
• 减少多余的选修延期. 为减少超过允许限额的递延金额而进行的分配.
• 合格预备役人员分配（见上文）.

如果你打算从递延纳税账户中提取资金, 一定要仔细检查关于提前提款的豁免规定. 了解更多免除提前提取所得税罚款的情况, 请浏览美国国税局网站 www.国税局.政府.

 

本通讯中的信息不作为税务用途, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且，为了避免任何联邦税收处罚，它可能不会被依赖. 我们鼓励你向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 内容来源于被认为是准确的来源. 所提供的信息或所表达的任何意见均不构成对购买或出售任何证券的征求. 本材料由Broadridge Advisor Solutions编写和准备. ©2024 Broadridge Financial Solutions, Inc.